आय की पहचान, परिसंपत्ति वर्गीकरण और अग्रिमों से संबंधित प्रावधानों (आईआरएसीपी) पर विवेकपूर्ण मानदंडों पर स्पष्टीकरण के रूप में केंद्रीय बैंक द्वारा दिशानिर्देशों को अधिसूचित किया गया था। आरबीआई ने अपने सर्कुलर में कहा, “सभी उधार देने वाले संस्थानों में आईआरएसीपी मानदंडों के कार्यान्वयन में एकरूपता सुनिश्चित करने के लिए, मौजूदा नियामक दिशानिर्देशों के कुछ पहलुओं को स्पष्ट और / या सुसंगत किया जा रहा है, जो सभी ऋण संस्थानों पर लागू होगा।”
दो वर्गीकरण एनबीएफसी मानदंडों को सीधे प्रभावित करेंगे। पहला तब संबंधित है जब एक अपराधी उधारकर्ता, जिसे एनपीए के रूप में वर्गीकृत किया गया है, को अपग्रेड किया जा सकता है। एक बैंक में, यदि उधारकर्ता एनपीए के रूप में वर्गीकृत होने के लिए पर्याप्त समय तक चूक करते हैं, तो उन्हें सभी देय सिद्धांत और ब्याज चुकाना होगा जो कि बंद करने के लिए अवैतनिक रहे हैं। एनपीए लेबल। एनबीएफसी के मामले में, यदि उधारकर्ता पुनर्भुगतान अनुसूची पर वापस आ जाता है और पिछले ब्याज का भुगतान करता है, तो उनमें से कुछ खातों को अपग्रेड कर रहे हैं।
“एनबीएफसी के लिए एनपीए उन्नयन मानदंड कड़े कर दिए गए हैं। इससे एनपीए में वृद्धि हो सकती है क्योंकि एनपीए से अपग्रेड किए गए ऋणों को एसएमए (विशेष उल्लेख खाता) 2 को अब मानक के रूप में वर्गीकृत नहीं किया जा सकता है,” ICRA VP . ने कहा अनिल गुप्ता. उन्होंने कहा कि बैंक किसी भी मामले में मूलधन और ब्याज के संबंध में सभी बकाया राशि प्राप्त होने के बाद ही एनपीए को एसएमए में अपग्रेड कर रहे थे। परिसंपत्ति वर्गीकरण में यह अंतर भी कारण है कि एनबीएफसी पोर्टफोलियो हासिल करने वाले बैंक एनपीए में एक छोटे से स्पाइक की रिपोर्ट करते हैं।
अन्य परिवर्तन – कि उधारदाताओं को अपनी दिन के अंत की प्रक्रिया के अनुसार उधारकर्ता खातों को अतिदेय के रूप में वर्गीकृत करना होगा – प्रक्रिया के पूरा होने के बावजूद नियत तारीख के लिए मजबूर करता है। कई बैंक एक प्रक्रिया का पालन कर रहे हैं जहां उन्होंने ऋण को डिफ़ॉल्ट के रूप में वर्गीकृत किया है, अगर महीने के अंत में पैसा नहीं मिला था। इसका मतलब यह होगा कि एक उधारकर्ता जो महीने की 15 तारीख को अपने भुगतान दायित्व को पूरा नहीं करता है, उसे तुरंत अपराधी के रूप में वर्गीकृत किया जाएगा, लेकिन अगर 17 तारीख को भुगतान होता है तो उसे अपग्रेड कर दिया जाएगा। इसका मतलब यह होगा कि रिपोर्टिंग के मामले में बैंकों के लिए अधिक काम होगा लेकिन कुल मिलाकर अपराध नहीं बढ़ सकता है।
बैंकरों का कहना है कि यदि उसी दिन डिफ़ॉल्ट नियम लागू किया जाता है तो बहुत अधिक चूक हो जाएगी क्योंकि लगभग एक तिहाई उधारकर्ताओं के पास नियत तारीख पर पर्याप्त शेष राशि नहीं होती है। यह ऑटो-डेबिट भुगतान में 31% बाउंस दरों में देखा जाता है।